Waarom de belastingaangifte voor ZZP'ers in de zorg anders is
Als ZZP'er in de zorg ben je ondernemer én zorgverlener tegelijk. Dat brengt een unieke fiscale positie met zich mee. Je betaalt inkomstenbelasting over je winst — en die winst kun je flink verlagen met de juiste aftrekposten. Toch laten veel zorgprofessionals elk jaar geld liggen omdat ze niet weten waar ze recht op hebben.
De vier belangrijkste aftrekposten
Voordat je aangifte doet, is het slim om de volgende posten goed te documenteren:
- Zelfstandigenaftrek: In 2025 bedraagt deze €3.750. Je hebt hier recht op als je meer dan 1.225 uur per jaar als ondernemer werkt.
- MKB-winstvrijstelling: 13,31% van je winst na de zelfstandigenaftrek is belastingvrij.
- Startersaftrek: De eerste drie jaar als starter kun je €2.123 extra aftrekken bovenop de zelfstandigenaftrek.
- Zakelijke kosten: Denk aan beroepskleding, vakliteratuur, cursussen en bijscholing, kantoorbenodigdheden en reiskosten.
Stap voor stap: jouw aangifte invullen
Open de aangifte via Mijn Belastingdienst en navigeer naar 'Winst uit onderneming'. Vul je omzet in — dit zijn alle facturen die je hebt verstuurd in 2025, ongeacht of ze al betaald zijn. Trek hier je zakelijke kosten vanaf. Het resultaat is je winst vóór aftrekposten.
Vervolgens pas je de zelfstandigenaftrek toe, de eventuele startersaftrek en tot slot de MKB-winstvrijstelling. Het resterende bedrag is je belastbare winst.
Veelgemaakte fouten
Een van de grootste fouten is het niet bijhouden van een kilometerregistratie voor zakelijke ritten. Elke zakelijke rit — naar een instelling, een klant of een cursus — levert je €0,23 per kilometer op als aftrekpost. Bij gemiddeld 10.000 zakelijke kilometers per jaar is dat €2.300 aan aftrek. Zorg ook dat je bonnen bewaart. De Belastingdienst kan zeven jaar teruggaan bij een controle.
Hulp nodig?
Een belastingadviseur die gespecialiseerd is in ZZP-zorg kost tussen de €150 en €400 per jaar — maar bespaart je doorgaans veel meer. Via CaredIn kun je contact leggen met andere ZZP'ers die ervaringen hebben gedeeld over hun boekhouder.